Kogu elu kasutamine pärandiplaneerimisel
Kogu elukindlustus on jõukate perede pärandiplaneerimise nurgakivi. See pakub täpselt seda, mida pärand kõige rohkem vajab: kohest, maksuvaba sularaha.
Likviidsuse probleem
Paljud rikkad inimesed on "vara rikkad, kuid rahast vaesed." Nad omavad ettevõtteid, kinnisvara või kunsti. Kui nad surevad, võib IRS nõuda pärandimakseid (kuni 40 protsenti) 9 kuu jooksul.
Ilma kohese sularahaväärtuse likviidsuseta ja surma hüvitiseta võivad pärijad olla sunnitud:
- Müüma peretootmise "tulekahju müügiga" madala hinnaga.
- Kinnisvara likvideerimine turu languse ajal.
- Võtma välja kõrge intressiga laene IRS-i tasumiseks.
Kogu elukindlustus pakub raha nende maksude tasumiseks, hoides rasked varad peres.
ILIT strateegia
Tagasivõtmatu elukindlustuse usaldusfond (ILIT)
Küsimus: Kui omate poliisi ise, loetakse surma hüvitis teie maksustatavasse pärandisse. See võib tahtmatult suurendada teie maksuarvet.
Lahendus: Rikkad pered loovad ILIT-i. Usaldus omab poliisi ja usaldus maksab preemiad. Kuna sa ei oma seda, on surma hüvitis 100 protsenti vabastatud pärandimaksudest, maksimeerides rikkuse ülekande sinu pärijatele.
Pärilusõiguse õiglus
Kuidas jagada vara, kui üks vara on jagamatu? Kujutage ette peret, kellel on 10 miljoni dollari väärtuses talu ja kaks last.
Laps A
Soovib jääda ja taluda maad. Nad pärivad 10 miljoni dollari väärtuses vara.
Laps B
Soovib kolida linna. Nad pärivad 10 miljoni dollari suuruse elukindlustuse väljamakse.
See tagab, et mõlemad lapsed saavad võrdselt väärtust, sundimata peretraditsiooni müüma.
Privaatsus vs. pärimine
Pärimine on avalik kohtumenetlus. Igaüks saab vaadata teie testamenti ja näha täpselt, kes sai mida. Elukindlustus möödub täielikult pärimisest. See makstakse privaatsetele saajatele, hoides teie pere rahanduse avalikest dokumentidest eemal.