Använda Hel Livförsäkring för Arvplanering
Hel livförsäkring är en hörnsten i arvplanering för rika familjer. Den ger exakt vad en egendom behöver mest: omedelbar, skattefri kontanter.
Likviditetsproblemet
Många rika individer är "tillgångsrika men kontantfattiga." De äger företag, fastigheter eller konst. När de avlider kan IRS kräva arvsskatt (upp till 40 procent) inom 9 månader.
Utan den omedelbara Likviditeten av Kontantvärde och dödsfallsersättningen kan arvingarna tvingas att:
- Sälja familjeföretaget i en "brandförsäljning" till ett lågt pris.
- Likvidera fastigheter under en marknadsnedgång.
- Ta ut lån med hög ränta för att betala IRS.
Hel livförsäkring ger kontanter för att betala dessa skatter, vilket håller de hårda tillgångarna i familjen.
ILIT Strategin
Irrevocable Life Insurance Trust (ILIT)
Frågan: Om du äger policyn själv, räknas dödsfallsersättningen som en del av din skattepliktiga egendom. Detta kan oavsiktligt öka din skattefaktura.
Lösningen: Rika familjer upprättar en ILIT. Trusten äger policyn, och Trusten betalar premierna. Eftersom du inte äger den, är dödsförmånen 100 procent fri från arvsskatt, vilket maximerar den förmögenhet som överförs till dina arvingar.
Rättvisa i arv
Hur delar man upp en egendom när en tillgång är odelbar? Tänk dig en familj med en gård värd 10 miljoner dollar och två barn.
Barn A
Vill stanna och bruka jorden. De ärver tillgången på 10 miljoner dollar.
Barn B
Vill flytta till staden. De ärver en livförsäkringsutbetalning på 10 miljoner dollar.
Detta säkerställer att båda barnen får lika värde utan att tvingas sälja familjens arv.
Integritet vs. Bouppteckning
Bouppteckning är en offentlig rättsprocess. Vem som helst kan söka upp ditt testamente och se exakt vem som fick vad. Livförsäkring undviker bouppteckning helt. Den betalas privat till förmånstagare, vilket håller din familjs ekonomiska angelägenheter utanför offentliga register.