Paggamit ng Whole Life para sa Estate Planning
Ang whole life insurance ay isang pangunahing bahagi ng pagpaplano ng ari-arian para sa mga mayayamang pamilya. Ito ay nagbibigay ng eksaktong kailangan ng isang ari-arian: agarang, walang buwis na cash.
Ang Problema sa Liquidity
Maraming mayayamang indibidwal ang "mayaman sa ari-arian ngunit mahirap sa cash." Sila ay may-ari ng mga negosyo, real estate, o sining. Kapag sila ay pumanaw, maaaring humiling ang IRS ng estate taxes (hanggang 40 porsyento) sa loob ng 9 na buwan.
Kung wala ang agarang Liquidity ng Cash Value at ang benepisyo sa kamatayan, maaaring mapilit ang mga tagapagmana na:
- I-benta ang negosyo ng pamilya sa isang "fire sale" sa mababang presyo.
- I-liquidate ang real estate sa panahon ng pagbagsak ng merkado.
- Kumuha ng mga pautang na may mataas na interes upang bayaran ang IRS.
Ang whole life insurance ay nagbibigay ng cash upang bayaran ang mga buwis na ito, pinapanatili ang mga mahihirap na ari-arian sa pamilya.
Ang ILIT Strategy
Irrevocable Life Insurance Trust (ILIT)
Ang Isyu: Kung ikaw ang nagmamay-ari ng patakaran, ang benepisyo sa kamatayan ay itinuturing na bahagi ng iyong taxable estate. Ito ay maaaring hindi sinasadyang magpataas ng iyong buwis.
Ang Solusyon: Ang mga mayayamang pamilya ay nagtatag ng isang ILIT. Ang Trust ang nagmamay-ari ng polisiya, at ang Trust ang nagbabayad ng mga premium. Dahil hindi mo ito pagmamay-ari, ang benepisyo sa kamatayan ay 100 porsyento na walang buwis sa estate, na pinamaximize ang kayamanan na naililipat sa iyong mga tagapagmana.
Katarungan sa Pamana
Paano mo hahatiin ang isang ari-arian kapag ang isang asset ay hindi maihahati? Isipin ang isang pamilya na may bukirin na nagkakahalaga ng $10M at dalawang anak.
Anak A
Nais manatili at magtanim sa lupa. Sila ang nagmamana ng $10M na Ari-arian.
Anak B
Nais lumipat sa lungsod. Sila ang nagmamana ng $10M na Payout ng Life Insurance.
Tinitiyak nito na parehong tumanggap ng pantay na halaga ang dalawang anak nang hindi pinipilit ang pagbebenta ng pamana ng pamilya.
Pribadong Impormasyon vs. Probate
Ang probate ay isang pampublikong proseso ng hukuman. Sinuman ay maaaring tingnan ang iyong testamento at makita kung sino ang nakakuha ng ano. Ang life insurance ay ganap na lumalampas sa probate. Ito ay binabayaran nang pribado sa mga benepisyaryo, pinapanatili ang mga usaping pinansyal ng iyong pamilya sa labas ng pampublikong tala.