Χρήση της Ασφάλισης Ζωής Ολόκληρης για Σχεδιασμό Κληρονομιάς
Η ασφάλιση ολικής ζωής είναι θεμέλιο του σχεδιασμού κληρονομιάς για πλούσιες οικογένειες. Παρέχει ακριβώς αυτό που χρειάζεται περισσότερο μια κληρονομιά: άμεσες, αφορολόγητες μετρητές.
Το Πρόβλημα Ρευστότητας
Πολλοί πλούσιοι άνθρωποι είναι "πλούσιοι σε περιουσιακά στοιχεία αλλά φτωχοί σε μετρητά." Κατέχουν επιχειρήσεις, ακίνητα ή τέχνη. Όταν πεθάνουν, η IRS μπορεί να απαιτήσει φόρους κληρονομιάς (έως 40 τοις εκατό) εντός 9 μηνών.
Χωρίς την άμεση Ρευστότητα της Ταμειακής Αξίας και το ποσό θανάτου, οι κληρονόμοι μπορεί να αναγκαστούν να:
- Πουλήσουν την οικογενειακή επιχείρηση σε "πυρκαγιά" σε χαμηλή τιμή.
- Αξιοποιήσουν ακίνητα κατά τη διάρκεια μιας πτώσης της αγοράς.
- Πάρουν δάνεια υψηλού επιτοκίου για να πληρώσουν την IRS.
Η ασφάλιση ολικής ζωής παρέχει τα μετρητά για να πληρώσουν αυτούς τους φόρους, διατηρώντας τα σκληρά περιουσιακά στοιχεία στην οικογένεια.
Η Στρατηγική ILIT
Αμετάκλητη Εμπιστοσύνη Ασφάλισης Ζωής (ILIT)
Το Ζήτημα: Εάν κατέχετε την πολιτική εσείς, το ποσό θανάτου μετράει ως μέρος της φορολογητέας σας κληρονομιάς. Αυτό μπορεί να αυξήσει ακούσια τον φορολογικό σας λογαριασμό.
Η Λύση: Πλούσιες οικογένειες δημιουργούν μια ILIT. Το Ταμείο κατέχει την πολιτική, και το Ταμείο πληρώνει τα ασφάλιστρα. Δεδομένου ότι δεν το κατέχετε, το ποσό θανάτου είναι 100 τοις εκατό απαλλαγμένο από φόρους κληρονομιάς, μεγιστοποιώντας τον πλούτο που μεταφέρεται στους κληρονόμους σας.
Δικαιοσύνη στην Κληρονομιά
Πώς να χωρίσετε μια περιουσία όταν ένα περιουσιακό στοιχείο είναι αδιαίρετο; Φανταστείτε μια οικογένεια με μια φάρμα αξίας 10 εκατομμυρίων δολαρίων και δύο παιδιά.
Παιδί Α
Θέλει να μείνει και να καλλιεργήσει τη γη. Κληρονομεί το περιουσιακό στοιχείο των 10 εκατομμυρίων δολαρίων.
Παιδί Β
Θέλει να μετακομίσει στην πόλη. Κληρονομεί μια πληρωμή 10 εκατομμυρίων δολαρίων από ασφάλιση ζωής.
Αυτό διασφαλίζει ότι και τα δύο παιδιά λαμβάνουν ίση αξία χωρίς να αναγκαστούν να πουλήσουν την οικογενειακή κληρονομιά.
Ιδιωτικότητα vs. Διαθήκη
Η διαδικασία της διαθήκης είναι δημόσια δικαστική διαδικασία. Ο καθένας μπορεί να αναζητήσει τη διαθήκη σας και να δει ακριβώς ποιος πήρε τι. Η ασφάλιση ζωής παρακάμπτει εντελώς τη διαδικασία της διαθήκης. Πληρώνεται ιδιωτικά στους δικαιούχους, κρατώντας τα οικονομικά θέματα της οικογένειάς σας εκτός δημόσιων αρχείων.