Использование страхования жизни на весь срок для планирования наследства
Страхование жизни является краеугольным камнем планирования наследства для богатых семей. Оно предоставляет именно то, что необходимо имуществу: немедленные, освобожденные от налогов наличные.
Проблема ликвидности
Многие богатые люди являются "обремененными активами, но бедными наличными". Они владеют бизнесом, недвижимостью или искусством. Когда они умирают, IRS может потребовать уплату налогов на наследство (до 40 процентов) в течение 9 месяцев.
Без мгновенной ликвидности денежной стоимости и страховой выплаты, наследники могут быть вынуждены:
- Продать семейный бизнес на "пожарной распродаже" по низкой цене.
- Ликвидировать недвижимость во время рыночного спада.
- Брать кредиты с высоким процентом, чтобы заплатить IRS.
Страхование жизни предоставляет наличные для уплаты этих налогов, сохраняя твердые активы в семье.
Стратегия ILIT
Неотменяемый траст страхования жизни (ILIT)
Проблема: Если вы владеете полисом сами, страховая выплата считается частью вашего налогооблагаемого имущества. Это может непреднамеренно увеличить ваш налоговый счет.
Решение: Богатые семьи создают ILIT. Траст владеет полисом, и Траст оплачивает взносы. Поскольку вы не владеете им, страховая выплата на 100 процентов освобождена от налогов на наследство, максимизируя богатство, передаваемое вашим наследникам.
Справедливость в наследовании
Как разделить имущество, когда один актив неделим? Представьте семью с фермой стоимостью 10 миллионов долларов и двумя детьми.
Ребенок А
Хочет остаться и обрабатывать землю. Он унаследует актив стоимостью 10 миллионов долларов.
Ребенок Б
Хочет переехать в город. Он унаследует выплату по страхованию жизни на сумму 10 миллионов долларов.
Это гарантирует, что оба ребенка получат равную ценность, не заставляя продавать семейное наследие.
Конфиденциальность против наследственного права
Наследственное право - это публичный судебный процесс. Любой может узнать о вашем завещании и увидеть, кто что получил. Страхование жизни полностью обходится без наследственного права. Оно выплачивается конфиденциально бенефициарам, сохраняя финансовые дела вашей семьи вне публичного реестра.