Bruke hel livsforsikring for eiendomsplanlegging
Livsforsikring er en hjørnestein i eiendomsplanlegging for velstående familier. Den gir nøyaktig det en eiendom trenger mest: umiddelbar, skattefri kontanter.
Likviditetsproblemet
Mange velstående individer er "eiendomsrike, men kontantfattige." De eier bedrifter, eiendom eller kunst. Når de dør, kan IRS kreve arveavgift (opptil 40 prosent) innen 9 måneder.
Uten den umiddelbare likviditeten av kontantverdi og dødsfallet, kan arvingene bli tvunget til å:
- Selge familiebedriften i et "brannsalgs" til lav pris.
- Likvidere eiendom under en markedsnedgang.
- Ta opp lån med høy rente for å betale IRS.
Livsforsikring gir kontantene til å betale disse skattene, og holder de harde eiendelene i familien.
ILIT-strategien
Uoppsigelig livsforsikringstrust (ILIT)
Problemet: Hvis du eier polisen selv, regnes dødsfallet som en del av din skattepliktige eiendom. Dette kan utilsiktet øke skattebeløpet ditt.
Løsningen: Velstående familier oppretter en ILIT. Trusten eier polisen, og trusten betaler premiene. Siden du ikke eier den, er dødsfallet 100 prosent fritatt for arveavgift, noe som maksimerer formuen som overføres til arvingene dine.
Rettferdighet i arv
Hvordan deler du en eiendom når en eiendel er udelelig? Tenk deg en familie med en gård verdt $10M og to barn.
Barn A
Ønsker å bli og drive jorden. De arver eiendelen på 10 millioner dollar.
Barn B
Ønsker å flytte til byen. De arver en utbetaling på 10 millioner dollar fra livsforsikringen.
Dette sikrer at begge barna får lik verdi uten å tvinge frem salg av familiearven.
Personvern vs. Skifte
Skifte er en offentlig rettsprosess. Alle kan se opp testamentet ditt og se nøyaktig hvem som fikk hva. Livsforsikring omgår skifte helt. Det betales privat til begunstigede, og holder familiens økonomiske forhold ute av offentlige registre.