Mülk Planlaması İçin Tamamlayıcı Hayat Kullanımı
Tam hayat sigortası, zengin aileler için mülk planlamasının temel taşlarından biridir. Bir mülkün en çok ihtiyaç duyduğu şeyi sağlar: anında, vergisiz nakit.
Likidite Sorunu
Birçok zengin birey "varlık açısından zengin ama nakit açısından fakir"dir. İşletmelere, gayrimenkullere veya sanata sahiptirler. Vefat ettiklerinde, IRS, 9 ay içinde miras vergisi talep edebilir (yüzde 40'a kadar).
Anında Nakit Değerinin Likiditesi ve ölüm faydası olmadan, mirasçılar şunları yapmak zorunda kalabilir:
- Aile işletmesini düşük bir fiyata "acil satış" ile satmak.
- Piyasa düşüşü sırasında gayrimenkulü tasfiye etmek.
- IRS'ye ödemek için yüksek faizli krediler almak.
Tam hayat sigortası, bu vergileri ödemek için nakit sağlar ve sert varlıkların ailede kalmasını sağlar.
ILIT Stratejisi
Geri Alınamaz Hayat Sigortası Tröstü (ILIT)
Sorun: Eğer poliçeyi kendiniz sahipleniyorsanız, ölüm faydası vergilendirilebilir mülkünüzün bir parçası olarak sayılır. Bu, vergi faturanızı istemeden artırabilir.
Çözüm: Zengin aileler bir ILIT kurar. Trust poliçeyi sahiplenir ve Trust primleri öder. Siz buna sahip olmadığınız için, ölüm yardımı miras vergilerinden yüzde 100 muafdır ve mirasçılarınıza aktarılacak zenginliği maksimize eder.
Miras Adalet
Bir varlığı bölmek için ne yaparsınız eğer bir varlık bölünemezse? 10 milyon dolarlık bir çiftliği olan bir aileyi hayal edin ve iki çocuğu var.
Çocuk A
Toprağı işlemek ve çiftlikte kalmak istiyor. 10 milyon dolarlık varlığı miras alıyor.
Çocuk B
Şehre taşınmak istiyor. 10 milyon dolarlık hayat sigortası ödemesini miras alıyor.
Bu, her iki çocuğun da aile mirasının satışını zorlamadan eşit değer almasını sağlar.
Gizlilik vs. Miras
Miras, kamuya açık bir mahkeme sürecidir. Herkes vasiyetinizi inceleyebilir ve kimin ne aldığını tam olarak görebilir. Hayat sigortası, mirası tamamen atlar. Bu, faydalanıcılara özel olarak ödenir ve ailenizin mali meselelerini kamu kaydından uzak tutar.