Viso gyvenimo naudojimas turto planavimui
Viso gyvenimo draudimas yra pagrindinis turto planavimo elementas turtingoms šeimoms. Jis suteikia būtent tai, ko labiausiai reikia turtui: nedelsiant, neapmokestinamą grynųjų pinigų sumą.
Likvidumo problema
Daugelis turtingų asmenų yra "turtingi turto, bet vargšai grynaisiais". Jie turi verslus, nekilnojamąjį turtą ar meną. Kai jie miršta, IRS gali reikalauti turto mokesčių (iki 40 procentų) per 9 mėnesius.
Be akimirksniu Grynųjų pinigų likvidumo ir mirties išmokos, paveldėtojai gali būti priversti:
- Parduoti šeimos verslą "skubios pardavimo" metu už mažą kainą.
- Likviduoti nekilnojamąjį turtą rinkos nuosmukio metu.
- Imti dideles palūkanų paskolas, kad sumokėtų IRS.
Viso gyvenimo draudimas suteikia grynųjų pinigų, kad sumokėtų šiuos mokesčius, išlaikydamas sunkų turtą šeimoje.
ILIT strategija
Neatšaukiamas gyvybės draudimo fondas (ILIT)
Problema: Jei jūs patys turite polisą, mirties išmoka skaičiuojama kaip jūsų apmokestinamo turto dalis. Tai gali netyčia padidinti jūsų mokesčių sąskaitą.
Sprendimas: Turtingos šeimos įsteigia ILIT. Fondas valdo polisą, o fondas moka įmokas. Kadangi jūs jo neturite, mirties išmoka yra 100 procentų be turto mokesčių, maksimaliai padidinant turtą, perduodamą jūsų paveldėtojams.
Teisingumas paveldėjime
Kaip padalinti turtą, kai vienas turtas yra nedalomas? Įsivaizduokite šeimą su ūkiu, kurio vertė 10 mln. USD ir dviem vaikais.
Vaikas A
Nori likti ir dirbti žemę. Jie paveldi 10 mln. USD turtą.
Vaikas B
Nori persikelti į miestą. Jie paveldi 10 mln. USD gyvybės draudimo išmoką.
Tai užtikrina, kad abu vaikai gautų vienodą vertę, nesukeldami šeimos palikimo pardavimo.
Privatumas prieš paveldėjimą
Paveldėjimas yra viešas teismo procesas. Bet kas gali pažiūrėti į jūsų testamentą ir pamatyti, kas gavo ką. Gyvybės draudimas visiškai apeina paveldėjimą. Jis mokamas privatiems gavėjams, išlaikant jūsų šeimos finansinius reikalus už viešojo registro ribų.