Visa Dzīvība Mantojuma Plānošanai
Visu dzīvi apdrošināšana ir pamats īpašumu plānošanai bagātām ģimenēm. Tā nodrošina tieši to, kas īpašumam visvairāk nepieciešams: tūlītēju, beznodokļu naudu.
Likviditātes problēma
Daudzi bagāti indivīdi ir "aktīvu bagāti, bet naudas trūkumā". Viņi pieder uzņēmumiem, nekustamajam īpašumam vai mākslai. Kad viņi aiziet, IRS var pieprasīt īpašuma nodokļus (līdz 40 procentiem) 9 mēnešu laikā.
Bez tūlītējās Naudas vērtības likviditātes un nāves pabalsta, mantinieki varētu būt spiesti:
- Pārdot ģimenes uzņēmumu "uguns pārdošanā" par zemu cenu.
- Likvidēt nekustamo īpašumu tirgus krituma laikā.
- Izņemt augstas procentu likmes aizdevumus, lai samaksātu IRS.
Visu dzīvi apdrošināšana nodrošina naudu, lai samaksātu šos nodokļus, saglabājot cietos aktīvus ģimenē.
ILIT stratēģija
Neatgriezeniskā dzīvības apdrošināšanas uzticība (ILIT)
Problēma: Ja jūs paši piederat polisei, nāves pabalsts tiek uzskatīts par daļu no jūsu apliekamā īpašuma. Tas var neapzināti palielināt jūsu nodokļu rēķinu.
Risinājums: Bagātas ģimenes izveido ILIT. Uzticība pieder polisei, un uzticība maksā prēmijas. Tā kā jūs to nepiederat, nāves pabalsts ir 100 procenti brīvs no īpašuma nodokļiem, maksimāli palielinot bagātību, kas tiek nodota jūsu mantiniekiem.
Taisnīgums mantojumā
Kā sadalīt īpašumu, kad viens aktīvs ir nedalāms? Iedomājieties ģimeni ar fermu, kas vērta 10 miljonus USD, un diviem bērniem.
Bērns A
Vēlas palikt un strādāt zemē. Viņi manto 10 miljonu USD aktīvu.
Bērns B
Vēlas pārcelties uz pilsētu. Viņi manto 10 miljonu USD dzīvības apdrošināšanas izmaksu.
Tas nodrošina, ka abi bērni saņem vienādu vērtību, neizjaucot ģimenes mantojumu.
Privātums pret mantojumu
Mantojums ir publisks tiesas process. Ikviens var apskatīt jūsu testamentu un redzēt, tieši kas saņēma ko. Dzīvības apdrošināšana pilnībā apiet mantojumu. Tā tiek izmaksāta privāti labvēlīgajiem, saglabājot jūsu ģimenes finanšu jautājumus ārpus publiskā reģistra.