ఆస్తి ప్రణాళిక కోసం మొత్తం జీవితాన్ని ఉపయోగించడం
మొత్తం జీవిత బీమా ధనవంతుల కుటుంబాల కోసం ఆస్తి ప్రణాళికలో ఒక మూలస్తంభం. ఇది ఆస్తికి అత్యంత అవసరమైనది: తక్షణ, పన్ను-రహిత నగదు.
లిక్విడిటీ సమస్య
చాలా ధనవంతుల వ్యక్తులు "ఆస్తి ధనవంతులు కానీ నగదు పేదలు". వారు వ్యాపారాలు, రియల్ ఎస్టేట్ లేదా కళను కలిగి ఉంటారు. వారు మరణించినప్పుడు, IRS 9 నెలల్లో ఆస్తి పన్నులను (40 శాతం వరకు) డిమాండ్ చేయవచ్చు.
తక్షణ నగదు విలువ యొక్క లిక్విడిటీ మరియు మరణ ప్రయోజనం లేకుండా, వారసులు:
- కుటుంబ వ్యాపారాన్ని తక్కువ ధరకు "ఫైర్ సేల్" లో అమ్మాలి.
- మార్కెట్ క్షీణత సమయంలో రియల్ ఎస్టేట్ను ద్రవీకరించాలి.
- IRS కు చెల్లించడానికి అధిక వడ్డీ రుణాలను తీసుకోవాలి.
మొత్తం జీవిత బీమా ఈ పన్నులను చెల్లించడానికి నగదు అందిస్తుంది, కఠిన ఆస్తులను కుటుంబంలో ఉంచుతుంది.
ILIT వ్యూహం
అనిర్వాచ్య జీవన బీమా నమ్మకం (ILIT)
సమస్య: మీరు పాలసీని స్వయంగా కలిగి ఉంటే, మరణ ప్రయోజనం మీ పన్ను విధించబడిన ఆస్తిలో భాగంగా పరిగణించబడుతుంది. ఇది మీ పన్ను బిల్లును అనుకోకుండా పెంచవచ్చు.
పరిష్కారం: ధనవంతుల కుటుంబాలు ILIT ను ఏర్పాటు చేస్తాయి. ట్రస్ట్ పాలసీని కలిగి ఉంటుంది, మరియు ట్రస్ట్ ప్రీమియంలను చెల్లిస్తుంది. మీరు దీన్ని కలిగి లేకపోతే, మరణ ప్రయోజనం 100 శాతం ఆస్తి పన్నుల నుండి విముక్తి పొందుతుంది, మీ వారసులకు బాగా సంపదను బదిలీ చేస్తుంది.
వారసత్వంలో న్యాయం
ఒక ఆస్తి విభజించడానికి ఎలా? ఒక కుటుంబం $10M విలువైన ఒక వ్యవసాయ భూమి మరియు ఇద్దరు పిల్లలు ఉన్నారు అని ఊహించండి.
పిల్ల A
భూమిని సాగు చేయడానికి ఉండాలనుకుంటుంది. వారు $10M ఆస్తిని వారసత్వంగా పొందుతారు.
పిల్ల B
నగరానికి వెళ్లాలనుకుంటుంది. వారు $10M జీవిత బీమా చెల్లింపును వారసత్వంగా పొందుతారు.
ఇది రెండు పిల్లలకూ సమాన విలువను అందిస్తుంది, కుటుంబ వారసత్వాన్ని అమ్మకానికి బలవంతం చేయకుండా.
గోప్యత vs. ప్రొబేట్
ప్రొబేట్ ఒక ప్రజా కోర్టు ప్రక్రియ. ఎవ్వరైనా మీ వసియత్ను చూడవచ్చు మరియు ఎవరు ఏమి పొందారో ఖచ్చితంగా చూడవచ్చు. జీవిత బీమా ప్రొబేట్ను పూర్తిగా దాటిస్తుంది. ఇది లబ్ధిదారులకు వ్యక్తిగతంగా చెల్లించబడుతుంది, మీ కుటుంబ ఆర్థిక విషయాలను ప్రజా రికార్డులోకి తీసుకురాకుండా చేస్తుంది.