Utilizzare la Vita Intera per la Pianificazione Patrimoniale
L'assicurazione sulla vita intera è una pietra miliare della pianificazione patrimoniale per le famiglie benestanti. Fornisce esattamente ciò di cui un patrimonio ha più bisogno: contante immediato e esente da tasse.
Il Problema della Liquidità
Molti individui benestanti sono "ricchi di beni ma poveri di contante". Possiedono aziende, immobili o opere d'arte. Quando muoiono, l'IRS può richiedere le tasse sulle successioni (fino al 40 percento) entro 9 mesi.
Senza la Liquidità Immediata del Valore in Contante e il beneficio in caso di morte, gli eredi potrebbero essere costretti a:
- Vendere l'azienda di famiglia in una "vendita di fuoco" a un prezzo basso.
- Liquidare immobili durante un calo del mercato.
- Prendere prestiti ad alto interesse per pagare l'IRS.
L'assicurazione sulla vita intera fornisce il contante per pagare queste tasse, mantenendo i beni durevoli nella famiglia.
La Strategia ILIT
Trust di Assicurazione sulla Vita Irrevocabile (ILIT)
Il Problema: Se possiedi la polizza tu stesso, il beneficio in caso di morte conta come parte del tuo patrimonio imponibile. Questo può aumentare involontariamente la tua bolletta fiscale.
La Soluzione: Le famiglie benestanti istituiscono un ILIT. Il Trust possiede la polizza e il Trust paga i premi. Poiché non la possiedi, il beneficio in caso di morte è 100 percento esente da tasse sulle successioni, massimizzando la ricchezza trasferita ai tuoi eredi.
Equità nell'eredità
Come si divide un patrimonio quando un bene è indivisibile? Immagina una famiglia con una fattoria del valore di 10 milioni di dollari e due figli.
Figlio A
Vuole rimanere e coltivare la terra. Eredita il bene da 10 milioni di dollari.
Figlio B
Vuole trasferirsi in città. Eredita un pagamento di 10 milioni di dollari da un'assicurazione sulla vita.
Questo garantisce che entrambi i figli ricevano un valore equo senza costringere alla vendita dell'eredità familiare.
Privacy vs. Successione
La successione è un processo giudiziario pubblico. Chiunque può consultare il tuo testamento e vedere esattamente chi ha ricevuto cosa. L'assicurazione sulla vita bypassa completamente la successione. Viene pagata privatamente ai beneficiari, mantenendo le questioni finanziarie della tua famiglia al di fuori dei registri pubblici.