एस्टेट प्लानिंग के लिए होल लाइफ का उपयोग करना
पूर्ण जीवन बीमा धनी परिवारों के लिए संपत्ति योजना का एक आधारशिला है। यह ठीक वही प्रदान करता है जो एक संपत्ति को सबसे अधिक आवश्यकता होती है: तात्कालिक, कर-मुक्त नकद।
तरलता की समस्या
कई धनी व्यक्ति "संपत्ति में समृद्ध लेकिन नकद में गरीब" होते हैं। वे व्यवसाय, रियल एस्टेट, या कला के मालिक होते हैं। जब वे गुजरते हैं, तो आईआरएस संपत्ति कर (40 प्रतिशत तक) 9 महीनों के भीतर मांग सकता है।
तत्काल नकद मूल्य की तरलता और मृत्यु लाभ के बिना, उत्तराधिकारी मजबूर हो सकते हैं:
- परिवार के व्यवसाय को "आग की बिक्री" में कम कीमत पर बेचना।
- बाजार में गिरावट के दौरान रियल एस्टेट को तरल करना।
- आईआरएस को भुगतान करने के लिए उच्च-ब्याज वाले ऋण लेना।
पूर्ण जीवन बीमा इन करों का भुगतान करने के लिए नकद प्रदान करता है, जिससे कठिन संपत्तियाँ परिवार में बनी रहती हैं।
ILIT रणनीति
अपरिवर्तनीय जीवन बीमा ट्रस्ट (ILIT)
समस्या: यदि आप नीति के मालिक हैं, तो मृत्यु लाभ आपके कर योग्य संपत्ति का हिस्सा माना जाता है। इससे आपकी कर बिल अनजाने में बढ़ सकती है।
समाधान: धनी परिवार एक ILIT स्थापित करते हैं। ट्रस्ट नीति का मालिक होता है, और ट्रस्ट प्रीमियम का भुगतान करता है। चूंकि आप इसका मालिक नहीं हैं, मृत्यु लाभ 100 प्रतिशत संपत्ति करों से मुक्त होता है, जिससे आपके उत्तराधिकारियों को अधिकतम धन हस्तांतरित होता है।
विरासत में निष्पक्षता
जब एक संपत्ति विभाज्य नहीं होती है तो आप संपत्ति को कैसे विभाजित करते हैं? कल्पना करें कि एक परिवार के पास $10M की कीमत वाली एक फार्म है और दो बच्चे हैं।
बच्चा A
भूमि पर रहना और खेती करना चाहता है। वे $10M की संपत्ति विरासत में पाते हैं।
बच्चा B
शहर में जाना चाहता है। वे $10M का जीवन बीमा भुगतान विरासत में पाते हैं।
यह सुनिश्चित करता है कि दोनों बच्चों को समान मूल्य प्राप्त हो बिना परिवार की विरासत की बिक्री के लिए मजबूर किए।
गोपनीयता बनाम प्रॉबेट
प्रॉबेट एक सार्वजनिक अदालत की प्रक्रिया है। कोई भी आपकी वसीयत देख सकता है और देख सकता है कि किसे क्या मिला। जीवन बीमा प्रॉबेट को पूरी तरह से बायपास करता है। यह लाभार्थियों को निजी तौर पर भुगतान किया जाता है, जिससे आपके परिवार के वित्तीय मामलों को सार्वजनिक रिकॉर्ड से बाहर रखा जाता है।