שימוש בביטוח חיים כולל לתכנון עיזבון
ביטוח חיים מלא הוא אבן יסוד בתכנון עיזבון למשפחות עשירות. הוא מספק בדיוק מה שעיזבון צריך ביותר: מזומן מיידי, פטור ממס.
בעיית הנזילות
רבים מהאנשים העשירים הם "עשירים בנכסים אך עניים במזומן." הם בעלי עסקים, נדל"ן או אמנות. כאשר הם נפטרים, ה-IRS עשוי לדרוש מסי ירושה (עד 40 אחוז) בתוך 9 חודשים.
ללא הנזילות המיידית של ערך המזומן ויתרון המוות, היורשים עשויים להיות מוכרחים:
- למכור את העסק המשפחתי במכירה "בזול" במחיר נמוך.
- למכור נדל"ן במהלך ירידת שוק.
- לקחת הלוואות בריבית גבוהה כדי לשלם ל-IRS.
ביטוח חיים מלא מספק את המזומן לשלם את המיסים הללו, שומר את הנכסים הקשים במשפחה.
אסטרטגיית ILIT
אמון ביטוח חיים בלתי הפיך (ILIT)
הבעיה: אם אתה בעל הפוליסה בעצמך, יתרון המוות נחשב כחלק מעיזבונך החייב במס. זה יכול להגדיל את חשבון המס שלך שלא במתכוון.
הפתרון: משפחות עשירות מקימות ILIT. הטרסט מחזיק בפוליסה, והטרסט משלם את הפרמיות. מכיוון שאתם לא בעלים שלה, תועלת המוות פטורה ב-100 אחוז ממסי ירושה, וממקסמת את העושר המועבר ליורשיכם.
הוגנות בירושה
איך מחלקים עיזבון כאשר נכס אחד אינו ניתן לחלוקה? דמיינו משפחה עם חווה בשווי 10 מיליון דולר ושני ילדים.
ילד א'
רוצה להישאר ולחוות את האדמה. הוא יורש את הנכס בשווי 10 מיליון דולר.
ילד ב'
רוצה לעבור לעיר. הוא יורש תשלום ביטוח חיים של 10 מיליון דולר.
זה מבטיח ששני הילדים יקבלו ערך שווה מבלי לכפות את מכירת המורשת המשפחתית.
פרטיות מול צוואה
הליך צוואה הוא הליך משפטי ציבורי. כל אחד יכול לבדוק את הצוואה שלך ולראות בדיוק מי קיבל מה. ביטוח חיים עוקף לחלוטין את הליך הצוואה. הוא משולם באופן פרטי למוטבים, ושומר על ענייני הכספים של משפחתך מחוץ לרשומות הציבוריות.