Sử dụng Bảo hiểm Nhân thọ Trọn đời cho Kế hoạch Di sản
Bảo hiểm nhân thọ toàn phần là một nền tảng của kế hoạch di sản cho các gia đình giàu có. Nó cung cấp chính xác những gì một di sản cần nhất: tiền mặt ngay lập tức, không bị đánh thuế.
Vấn đề thanh khoản
Nhiều cá nhân giàu có là "giàu tài sản nhưng nghèo tiền mặt." Họ sở hữu doanh nghiệp, bất động sản hoặc nghệ thuật. Khi họ qua đời, IRS có thể yêu cầu thuế di sản (lên đến 40 phần trăm) trong vòng 9 tháng.
Nếu không có Tính thanh khoản ngay lập tức của Giá trị tiền mặt và quyền lợi tử vong, những người thừa kế có thể bị buộc phải:
- Bán doanh nghiệp gia đình trong một "cuộc bán hỏa tốc" với giá thấp.
- Thanh lý bất động sản trong thời gian thị trường suy thoái.
- Vay tiền với lãi suất cao để trả cho IRS.
Bảo hiểm nhân thọ toàn phần cung cấp tiền mặt để trả những khoản thuế này, giữ cho tài sản cứng trong gia đình.
Chiến lược ILIT
Quỹ tín thác bảo hiểm nhân thọ không thể thu hồi (ILIT)
Vấn đề: Nếu bạn sở hữu chính sách đó, quyền lợi tử vong sẽ được tính là một phần của tài sản chịu thuế của bạn. Điều này có thể vô tình làm tăng hóa đơn thuế của bạn.
Giải pháp: Các gia đình giàu có thiết lập một ILIT. Quỹ sở hữu hợp đồng bảo hiểm, và Quỹ trả các khoản phí bảo hiểm. Vì bạn không sở hữu nó, quyền lợi tử vong hoàn toàn miễn thuế di sản, tối đa hóa tài sản chuyển giao cho người thừa kế của bạn.
Sự công bằng trong di sản
Làm thế nào để chia một tài sản khi một tài sản không thể chia được? Hãy tưởng tượng một gia đình có một trang trại trị giá 10 triệu đô la và hai đứa trẻ.
Trẻ A
Muốn ở lại và canh tác trên đất. Họ thừa kế tài sản trị giá 10 triệu đô la.
Trẻ B
Muốn chuyển đến thành phố. Họ thừa kế một khoản thanh toán bảo hiểm nhân thọ trị giá 10 triệu đô la.
Điều này đảm bảo cả hai đứa trẻ nhận được giá trị bằng nhau mà không phải buộc bán di sản gia đình.
Quyền riêng tư so với Thủ tục di sản
Thủ tục di sản là một quy trình tòa án công khai. Bất kỳ ai cũng có thể tra cứu di chúc của bạn và xem chính xác ai nhận được gì. Bảo hiểm nhân thọ hoàn toàn bỏ qua thủ tục di sản. Nó được thanh toán riêng tư cho các người thụ hưởng, giữ cho các vấn đề tài chính của gia đình bạn không bị công khai.