Gebruik Heel Lewe vir Boedelbeplanning
Hele lewensversekering is 'n hoeksteen van boedelbeplanning vir ryk families. Dit bied presies wat 'n boedel die meeste nodig het: onmiddellike, belastingvrye kontant.
Die Likiditeitsprobleem
Baie ryk individue is "bates ryk maar kontant arm." Hulle besit besighede, eiendom of kuns. Wanneer hulle sterf, kan die IRS boedelbelasting (tot 40 persent) binne 9 maande eis.
Sonder die onmiddellike Likiditeit van Kontantwaarde en die doodsvoordeel, mag die erfgename gedwing word om:
- Die familie besigheid in 'n "vuurverkoop" teen 'n lae prys te verkoop.
- Eiendom te likwideer tydens 'n markneergang.
- Hoë-rente lenings aan te vra om die IRS te betaal.
Hele lewensversekering bied die kontant om hierdie belasting te betaal, terwyl die harde bates in die familie bly.
Die ILIT Strategie
Onherroepelike Lewensversekering Trust (ILIT)
Die Probleem: As jy die polis self besit, tel die doodsvoordeel as deel van jou belastingbare boedel. Dit kan onbedoeld jou belastingrekening verhoog.
Die Oplossing: Ryk families stel 'n ILIT op. Die Trust besit die polis, en die Trust betaal die premies. Aangesien jy dit nie besit nie, is die doodsvoordeel 100 persent vry van boedelbelasting, wat die rykdom wat aan jou erfgename oorgedra word, maksimeer.
Billikheid in Erfenis
Hoe verdeel jy 'n boedel wanneer een bate onverdeeld is? Stel jou 'n familie voor met 'n plaas ter waarde van $10M en twee kinders.
Kind A
Wil bly en die grond bewerk. Hulle erf die $10M Bate.
Kind B
Wil na die stad verhuis. Hulle erf 'n $10M Levensverzekeringsuitbetaling.
Dit verseker dat albei kinders gelyke waarde ontvang sonder om die verkoop van die familie-erfenis te dwing.
Privaatheid teenoor Boedel
Boedel is 'n openbare hofproses. Enigiemand kan jou testament opsoek en presies sien wie wat gekry het. Levensverzekering omseil boedel heeltemal. Dit word privaat aan die begunstigdes betaal, wat jou familie se finansiële aangeleenthede buite die openbare rekord hou.