Folosind Asigurarea de Viață Integrală pentru Planificarea Patrimoniului
Asigurarea de viață întreagă este o piatră de temelie a planificării succesiunii pentru familiile bogate. Oferă exact ceea ce are nevoie o moștenire: numerar imediat, scutit de impozit.
Problema Lichidității
Multe persoane bogate sunt "bogate în active, dar sărace în numerar". Ele dețin afaceri, imobiliare sau artă. Când decedează, IRS poate solicita impozite pe moștenire (până la 40 la sută) în termen de 9 luni.
Fără Lichiditatea imediată a Valorii de Răscumpărare și beneficiul de deces, moștenitorii ar putea fi nevoiți să:
- Vândă afacerea de familie într-o "vânzare de urgență" la un preț mic.
- Lichideze imobiliare în timpul unei scăderi a pieței.
- Ia împrumuturi cu dobândă mare pentru a plăti IRS.
Asigurarea de viață întreagă oferă numerarul necesar pentru a plăti aceste impozite, păstrând activele dure în familie.
Strategia ILIT
Trustul de Asigurare de Viață Irevocabil (ILIT)
Problema: Dacă deții polița tu însuți, beneficiul de deces este considerat parte din moștenirea ta impozabilă. Acest lucru poate crește involuntar factura ta fiscală.
Soluția: Familiile bogate înființează un ILIT. Trustul deține polița, iar Trustul plătește primele. Deoarece tu nu o deții, beneficiul de deces este 100% scutit de impozitele pe moștenire, maximizând averea transferată moștenitorilor tăi.
Corectitudinea în Moștenire
Cum împarți o moștenire când un activ este indivizibil? Imaginează-ți o familie cu o fermă în valoare de 10 milioane USD și doi copii.
Copilul A
Vrea să rămână și să cultive pământul. Ei moștenesc activul de 10 milioane USD.
Copilul B
Vrea să se mute în oraș. Ei moștenesc o plată de asigurare de viață de 10 milioane USD.
Aceasta asigură că ambii copii primesc o valoare egală fără a forța vânzarea moștenirii de familie.
Confidențialitate vs. Succesiune
Succesiunea este un proces judiciar public. Oricine poate căuta testamentul tău și vede exact cine a primit ce. Asigurarea de viață ocolește complet succesiunea. Este plătită privat beneficiarilor, păstrând problemele financiare ale familiei tale departe de înregistrările publice.