유산 계획을 위한 종신 생명 보험 활용
종신 보험은 부유한 가족의 유산 계획의 초석입니다. 이는 유산이 가장 필요로 하는 것을 제공합니다: 즉각적이고 세금 없는 현금.
유동성 문제
많은 부유한 개인은 "자산이 풍부하지만 현금이 부족한" 상태입니다. 그들은 사업체, 부동산 또는 예술을 소유하고 있습니다. 그들이 사망하면 IRS는 9개월 이내에 최대 40%%의 상속세를 요구할 수 있습니다.
즉각적인 현금 가치의 유동성와 사망 급여가 없으면, 상속인은 다음을 강요받을 수 있습니다:
- 가족 사업을 "화재 세일"로 저렴한 가격에 판매합니다.
- 시장 하락 중에 부동산을 청산합니다.
- IRS에 지불하기 위해 고금리 대출을 받습니다.
종신 보험은 이러한 세금을 지불할 현금을 제공하여, 가족의 자산을 유지합니다.
ILIT 전략
불가역 생명 보험 신탁 (ILIT)
문제: 정책을 직접 소유하면, 사망 급여가 귀하의 과세 유산의 일부로 간주됩니다. 이는 세금 청구서를 의도치 않게 증가시킬 수 있습니다.
해결책: 부유한 가족은 ILIT를 설정합니다. 신탁이 정책을 소유하고 신탁이 보험료를 지불합니다. 당신이 그것을 소유하지 않기 때문에 사망 보험금은 100%% 상속세가 면제되어 상속인에게 이전되는 재산을 극대화합니다.
상속의 공정성
하나의 자산이 나눌 수 없는 경우, 재산을 어떻게 나누나요? 1천만 달러의 농장을 가진 가족과 두 자녀를 상상해 보세요.
자녀 A
땅에 남아 농사를 짓고 싶어합니다. 그들은 1천만 달러의 자산을 상속받습니다.
자녀 B
도시로 이사하고 싶어합니다. 그들은 1천만 달러의 생명 보험 지급금을 상속받습니다.
이것은 두 자녀가 가족 유산의 판매를 강요받지 않고도 동등한 가치를 받을 수 있도록 보장합니다.
프라이버시 대 유언 검인
유언 검인은 공개 법원 절차입니다. 누구나 당신의 유언장을 조회하여 누가 무엇을 받았는지 정확히 알 수 있습니다. 생명 보험은 유언 검인을 완전히 우회합니다. 이는 수혜자에게 비공식적으로 지급되어 가족의 재정 문제를 공개 기록에서 제외합니다.