การใช้ประกันชีวิตแบบตลอดชีพสำหรับการวางแผนมรดก
ประกันชีวิตแบบทั้งชีวิตเป็นรากฐานของการวางแผนมรดกสำหรับครอบครัวที่ร่ำรวย มันให้สิ่งที่มรดกต้องการมากที่สุด: เงินสดที่ทันทีและปลอดภาษี.
ปัญหาสภาพคล่อง
หลายคนที่ร่ำรวยเป็น "มีทรัพย์สินมากแต่เงินสดน้อย" พวกเขาเป็นเจ้าของธุรกิจ อสังหาริมทรัพย์ หรือศิลปะ เมื่อพวกเขาเสียชีวิต IRS อาจเรียกเก็บภาษีมรดก (สูงสุด 40 เปอร์เซ็นต์) ภายใน 9 เดือน
หากไม่มี สภาพคล่องของมูลค่าเงินสด และผลประโยชน์การเสียชีวิต ทายาทอาจถูกบังคับให้:
- ขายธุรกิจครอบครัวใน "การขายไฟ" ในราคาต่ำ.
- ขายอสังหาริมทรัพย์ในช่วงตลาดตก.
- กู้ยืมเงินที่มีดอกเบี้ยสูงเพื่อจ่าย IRS.
ประกันชีวิตแบบทั้งชีวิตให้เงินสดเพื่อจ่ายภาษีเหล่านี้ ทำให้ทรัพย์สินที่มีค่าอยู่ในครอบครัว.
กลยุทธ์ ILIT
ความไว้วางใจประกันชีวิตที่ไม่สามารถเพิกถอนได้ (ILIT)
ปัญหา: หากคุณเป็นเจ้าของกรมธรรม์เอง ผลประโยชน์การเสียชีวิตจะนับเป็นส่วนหนึ่งของมรด taxable ของคุณ ซึ่งอาจทำให้บิลภาษีของคุณเพิ่มขึ้นโดยไม่ตั้งใจ.
ทางออก: ครอบครัวที่ร่ำรวยตั้งค่า ILIT ทรัสต์เป็นเจ้าของกรมธรรม์ และทรัสต์จ่ายเบี้ยประกัน เนื่องจากคุณไม่ได้เป็นเจ้าของ มูลค่าการตายจึงปลอดภาษีมรดร 100 เปอร์เซ็นต์ ทำให้การถ่ายโอนความมั่งคั่งไปยังทายาทของคุณสูงสุด
ความยุติธรรมในมรดก
จะแบ่งมรดกอย่างไรเมื่อสินทรัพย์หนึ่งไม่สามารถแบ่งได้? ลองนึกภาพครอบครัวที่มีฟาร์มมูลค่า 10 ล้านดอลลาร์และมีลูกสองคน
ลูก A
ต้องการอยู่และทำฟาร์มที่ดิน พวกเขาได้รับมรดกสินทรัพย์มูลค่า 10 ล้านดอลลาร์
ลูก B
ต้องการย้ายไปเมือง พวกเขาได้รับมรดกเงินประกันชีวิตมูลค่า 10 ล้านดอลลาร์
นี่ทำให้แน่ใจว่าลูกทั้งสองได้รับมูลค่าเท่าเทียมกันโดยไม่ต้องบังคับขายมรดกของครอบครัว
ความเป็นส่วนตัวกับการพิสูจน์มรดก
การพิสูจน์มรดกเป็นกระบวนการในศาลสาธารณะ ใครก็สามารถค้นหาพินัยกรรมของคุณและดูว่าใครได้รับอะไรบ้าง ประกันชีวิตหลีกเลี่ยงการพิสูจน์มรดกโดยสิ้นเชิง มันจะจ่ายให้กับผู้รับประโยชน์อย่างเป็นส่วนตัว ทำให้เรื่องการเงินของครอบครัวคุณไม่อยู่ในบันทึกสาธารณะ