استخدام تأمين الحياة الكاملة للتخطيط العقاري
تأمين الحياة الكاملة هو حجر الزاوية في التخطيط العقاري للعائلات الثرية. إنه يوفر بالضبط ما تحتاجه العقارات أكثر: نقد فوري معفى من الضرائب.
مشكلة السيولة
الكثير من الأفراد الأثرياء هم "أغنياء بالأصول ولكن فقراء بالنقد". يمتلكون أعمالًا تجارية، أو عقارات، أو فنون. عندما يتوفون، قد تطالبهم مصلحة الضرائب بدفع ضرائب العقارات (حتى 40 في المئة) خلال 9 أشهر.
بدون السيولة الفورية للقيمة النقدية ومنافع الوفاة، قد يُضطر الورثة إلى:
- بيع العمل العائلي في "بيع ناري" بسعر منخفض.
- تصفية العقارات خلال فترة انخفاض السوق.
- الحصول على قروض ذات فائدة مرتفعة لدفع مصلحة الضرائب.
يوفر تأمين الحياة الكاملة النقد لدفع هذه الضرائب، مما يحافظ على الأصول الصلبة في العائلة.
استراتيجية ILIT
صندوق تأمين الحياة غير القابل للإلغاء (ILIT)
المشكلة: إذا كنت تمتلك السياسة بنفسك، فإن منافع الوفاة تُعتبر جزءًا من عقارك الخاضع للضرائب. يمكن أن يؤدي ذلك عن غير قصد إلى زيادة فاتورة الضرائب الخاصة بك.
الحل: تقوم العائلات الثرية بإنشاء ILIT. يمتلك الصندوق السياسة، ويدفع الصندوق الأقساط. نظرًا لأنك لا تمتلكها، فإن منافع الوفاة معفاة بنسبة 100 في المئة من ضرائب العقارات، مما يزيد من الثروة المنقولة إلى ورثتك.
العدالة في الميراث
كيف يمكنك تقسيم عقار عندما يكون أحد الأصول غير قابل للتقسيم؟ تخيل عائلة تمتلك مزرعة تساوي 10 ملايين دولار وطفلين.
الطفل أ
يريد البقاء وزراعة الأرض. يرث الأصول بقيمة 10 ملايين دولار.
الطفل ب
يريد الانتقال إلى المدينة. يرث دفعة تأمين حياة بقيمة 10 ملايين دولار.
هذا يضمن أن كلا الطفلين يتلقيان قيمة متساوية دون إجبار على بيع إرث العائلة.
الخصوصية مقابل الوصية
الوصية هي عملية قانونية عامة. يمكن لأي شخص البحث في وصيتك ورؤية بالضبط من حصل على ماذا. يتجاوز تأمين الحياة الوصية تمامًا. يتم دفعه بشكل خاص للمستفيدين، مما يحافظ على الأمور المالية لعائلتك خارج السجل العام.